すぐに使えるキャッシュフロー計算ツール｜解説・使い方ガイド・Q&A付き

このツールは、キャッシュフロー計算を行い、その結果を視覚的に表現するためのものです。

表に直接数値を入力して、特定の期間（年）における営業活動、投資活動、財務活動のキャッシュフローを計算できます。また、その期間における現金及び現金同等物の増減と期末の現金及び現金同等物の量も計算できます。

このツールは、企業の財務状況を分析する際に特に有用です。営業活動、投資活動、財務活動のキャッシュフローを理解することで、企業の財務健全性や資金繰りの状況を評価することができます。

キャッシュフローとは？

キャッシュフローとは、企業や個人の経済活動における現金の流れを指します。具体的には、一定期間における現金の収入と支出の差額を示します。キャッシュフローは企業の健全性を判断するための重要な指標の一つであり、企業が持続可能な経営を行うためにはプラスのキャッシュフローを維持することが重要です。

キャッシュフローは主に以下の3つのカテゴリーに分けられます。

営業キャッシュフロー（Operating Cash Flow）:

これは企業の主要なビジネス活動から生じる現金の流れを示します。これには、商品の売上やサービスの提供から得られる収入、そしてそれらの活動に関連する支出（例えば、従業員の給与や原材料の購入費用）が含まれます。

投資キャッシュフロー（Investing Cash Flow）：

これは企業が行う投資活動に関連する現金の流れを示します。これには、設備投資や不動産の購入、またはそのような資産の売却から得られる収入が含まれます。

財務キャッシュフロー（Financing Cash Flow）：

これは企業の資金調達活動に関連する現金の流れを示します。これには、株式の発行や借入れによる資金調達、またはその返済や配当支払いなどが含まれます。

これらのキャッシュフローを合計すると、その期間における企業全体のキャッシュフロー（フリーキャッシュフロー）が計算されます。これがプラスであれば、企業はその期間において現金を増やし、マイナスであれば現金を減らしているということになります。

よくある質問

キャッシュフローとは何ですか？

キャッシュフローとは、企業が一定期間に受け取る現金と支払う現金の流れを指します。これには、営業活動、投資活動、財務活動からの現金の流れが含まれます。

キャッシュフローの重要性は何ですか？

キャッシュフローは企業の健全性を評価する重要な指標です。利益だけではなく、現金の流れを追跡することで、企業が資金をどのように生成し使用しているかを理解することができます。

ポジティブなキャッシュフローとは何ですか？

ポジティブなキャッシュフローとは、企業が一定期間に受け取る現金が支払う現金よりも多い状態を指します。これは企業が健全で、資金を適切に管理していることを示しています。

ネガティブなキャッシュフローとは何ですか？

ネガティブなキャッシュフローとは、企業が一定期間に支払う現金が受け取る現金よりも多い状態を指します。これは企業が資金難に直面している可能性があり、その原因を特定し対策を講じる必要があることを示しています。

キャッシュフロー計算書とは何ですか？

キャッシュフロー計算書は、企業の一定期間の現金の流れを詳細に記録したものです。営業活動、投資活動、財務活動からの現金の流れがそれぞれ詳細に分けられています。